Contexte général
Entre les signatures des Accords de Kyoto en 1997 et les Accords de Paris en 2015, deux décennies de négociations intergouvernementales et internationales ont permis de préciser les lignes directrices en matière d’environnement durable.
La France se distingue particulièrement avec la loi de Transition Energétique pour la croissance Verte applicable depuis le 1er janvier 2016. Elle impose aux investisseurs institutionnels de publier des informations sur la manière de prendre en compte les critères relatifs aux objectifs Environnementaux, Sociaux et de qualité de Gouvernance (ESG), dans leur politique d'investissement et sur les moyens mis en œuvre pour contribuer à l’atteinte des objectifs de la transition énergétique et écologique.
A noter également, l’engagement européen pour renforcer la stabilité financière en intégrant des facteurs environnementaux, sociaux et de gouvernance dans la prise de décision d'investissement.
La Responsabilité Sociale et Sociétale des Entreprises (RSE) s’invite donc réellement au cœur de la finance.
En savoir plus
Décembre 2018 : Consultation ESMA/EIOPA sur l'intégration des critères ESG au sein des directives UCITS/AIFM et MiFID 2.
9 juin 2020 : publication par le Commission européenne des projets d'actes délégués révisant MiFID, IDD et UCITS pour y intégrer les préférences client en termes de durabilité et de la dimension risque de durabilité dans les politiques de gestion des risques des établissements.
Défis et opportunités
Les défis pour les investisseurs institutionnels et sociétés de gestion
- Coût élevé de mise en oeuvre de la réglementation ESG.
- Absence d'une vision partagée sur la définition d'une activité durable.
- Absence d'harmonisation des méthodes utilisées sur les activités ESG des entreprises.
- Collecte et mise à disposition des données ESG des émetteurs très difficiles à mettre en oeuvre.
Les opportunités : Comment CACEIS peut-il vous aider ?
CACEIS a élaboré une solution pour fournir les données ESG - Climat essentielles à ses clients afin qu'ils mesurent au mieux les risques inhérents à leurs politiques d'investissement et puissent répondre aux contraintes réglementaires.
L'offre de reporting ESG – Climat de CACEIS s'intègre dans la démarche responsable et la stratégie d'investissement en faveur d'une économie durable mises en oeuvre par notre clientèle.
De la gestion du risque climatique…
Le reporting ESG – Climat de CACEIS fournit aux investisseurs institutionnels les informations nécessaires au pilotage de suivi et de gestion des risques liés au changement climatique (risques physiques), ou engendrés par la transition bas carbone (risques de transition).
…aux opportunités liées au financement de la transition énergétique
Le reporting ESG – Climat de CACEIS permet à notre clientèle d'investisseurs institutionnels et de sociétés de gestion d'évaluer la qualité et la performance ESG - Climat de leurs portefeuilles et de communiquer en toute transparence sur l'impact sociétal et environnemental des décisions d'investissement.
Le reporting ESG – Climat présente une vision globale et synthétique des performances ESG et Climatiques des portefeuilles. Conforme aux obligations réglementaires, la solution de CACEIS permet à la fois de mieux mesurer les risques associés au changement climatique et de saisir les opportunités commerciales liées à une attente croissante de la part des investisseurs en matière de finance durable.
